💡 `الصحة المالية في الشركات بوست باللهجة العامية بواسطة chatgpt` ‏🚀 مقدمة سريعة ‏في زمن التضخم العالي وارتفاع الفايدة، ما ينفعش أي شركة تسيب صحتها المالية للصدفة. البوست ده دليل عملي بلغتنا البسيطة يوضح إزاي تحافظ على فلوس شركتك وتطورها. ‏━━━━━━━━━━━━━━ ‏🔍 يعني إيه صحة مالية؟ ‏يعني الشركة تقدر: ‏• تموّل شغلها اليومي من غير ما تلجأ كل شوية لاقتراض طارئ ‏• تسدد ديونها القصيرة والطويلة في معادها ‏• تكسب صافـي يغطي تكلفة رأس المال ويزيد ‏• تحتفظ بسيولة كفاية تمتص الصدمات المفاجئة ‏━━━━━━━━━━━━━━ ‏🏛️ الأربع ركائز الأساسية ‏1⃣ السيولة ‏ - سرعة تحويل الأصول لنقد جاهز ‏ - أهم نسبها: ‏ • **نسبة التداول** Current Ratio = الأصول المتداولة ÷ الالتزامات المتداولة ‏ • **النسبة السريعة** Quick Ratio = (الأصول المتداولة − المخزون) ÷ الالتزامات المتداولة ‏2⃣ الملاءة ‏ - قدرة الشركة تسدد ديونها الطويلة الأجل ‏ - أهم نسبها: ‏ • **نسبة الدين إلى حقوق الملكية** Debt-to-Equity = إجمالي الديون ÷ حقوق الملاك ‏ • **تغطية الفوائد** Interest Coverage = الربح التشغيلي ÷ مصروف الفائدة ‏ ↳ لو الرقم أقل من 2 يبقى لازم تعيد هيكلة الدين ‏3⃣ الربحية ‏ - بتقيس كفاءة نموذجك في توليد أرباح حقيقية ‏ - تابع: ‏ • **هامش الربح الصافي** Net Profit Margin = صافي الربح ÷ المبيعات ‏ • **العائد على الأصول** ROA = صافي الربح ÷ إجمالي الأصول ‏4⃣ الكفاءة التشغيلية ‏ - استغلال الأصول والموارد بأقل هدر ‏ - أهم مؤشر: ‏ • **دورة تحويل النقد** Cash Conversion Cycle = أيام المخزون + أيام التحصيل − أيام الدفع للموردين ‏ ↳ كل ما الرقم يقل، الكاش يتحرك أسرع ‏━━━━━━━━━━━━━━ ‏📈 أهم 10 مؤشرات لازم تتابعها ‏١ نسبة التداول Current Ratio (هدف ≥ 1.5) ‏٢ النسبة السريعة Quick Ratio (هدف ≥ 1.0) ‏٣ نسبة النقد إلى الالتزامات Cash Ratio (هدف ≥ 0.3) ‏٤ نسبة الدين / حقوق الملكية Debt-to-Equity (حافظ عليها < 1.5) ‏٥ تغطية الفوائد Interest Coverage (عايزينها > 3) ‏٦ هامش الربح الصافي Net Profit Margin (استهدف ≥ 10٪ في القطاعات المريحة) ‏٧ هامش الربح التشغيلي Operating Margin (يقيس كفاءة التشغيل) ‏٨ العائد على الأصول ROA (لازم يتجاوز تكلفة التمويل) ‏٩ دورة تحويل النقد Cash Conversion Cycle (اضغطها لأقل من 60 يوم لو تقدر) 10معدل دوران المخزون Inventory Turnover (كل ما زاد كان أفضل) ‏━━━━━━━━━━━━━━ ‏🚨 علامات الخطر بدري بدري ‏🚩 التدفق النقدي التشغيلي بينزل 3 شهور ورا بعض ‏🚩 نسبة العملاء المتأخرين فوق 90 يوم بتتعدى 15٪ من إجمالي الذمم ‏🚩 هامش الربح الصافي بيقل رغم المبيعات ثابتة أو بتزيد ‏🚩 اقتراب استحقاق قروض بسعر فايدة متغير وانت لسه مغطتش المخاطر ‏🚩 دورة تحويل النقد عدت 120 يوم ‏━━━━━━━━━━━━━━ ‏🛠️ 5 خطوات عملية تحسّن بيهم الوضع ‏1️⃣ شدد إدارة رأس المال العامل: فواتير إلكترونية + خصم 2٪ للدفع السريع ‏2️⃣ عيد هيكلة ديونك بدري: حوّل الفايدة المتغيرة لثابتة أو مدد آجال السداد ‏3️⃣ رقمن إدارة المخزون بـ شريحة تتبع RFID (ري إف آي دي) عشان تعرف الراكد من الشغال ‏4️⃣ طبّق معيار المحاسبة الجديد IFRS 18 (آي إف آر إس 18) من دلوقتي لشفافية أعلى ‏5️⃣ خصص صندوق طوارئ يغطي 6 شهور مصاريف ثابتة تحسبًا لأي هزة ‏━━━━━━━━━━━━━━ ‏📅 خطة 90 يوم سريعة ‏• أول شهر: راجع كل الأرقام واتفق مع الموردين على مدد دفع أوضح ‏• الشهر التاني: اطلق خصومات تحصيل، تفاوض مع البنك على تخفيض فايدة ‏• الشهر التالت: نزّل داشبورد لحظي ببرنامج باور بي آي Power BI (أداة تحليل بيانات) يحدّث نفسه يوميًا ‏━━━━━━━━━━━━━━ ‏💬 خاتمة ‏صحة شركتك المالية هي النبض الحقيقي لنموها. تابع الأرقام، اتعامل مع الإنذارات بسرعة، وخليك دايمًا مستعد لأي مفاجآت. ‏━━━━━━━━━━━━━━ ‏📈 أهم 10 مؤشرات لازم تتابعها شرحها ‏1- نسبة التداول (Current Ratio) ‏ الصيغة: الأصول المتداولة ÷ الالتزامات المتداولة ‏ الأصول المتداولة = نقدية + ذمم عملاء + مخزون + أي أصل يتحوّل لكاش ≤ 12 شهر ‏ الالتزامات المتداولة = فواتير مورّدين + قروض قصيرة + مستحقات رواتب خلال 12 شهر ‏ الهدف: ≥ 1.5 ↔︎ يبيّن قدرتك تغطي أي التزام قصير فورًا ‏2- النسبة السريعة (Quick Ratio) ‏ الصيغة: (الأصول المتداولة − المخزون) ÷ الالتزامات المتداولة ‏ ليه نستبعد المخزون؟ لأن بيعه ممكن ياخد وقت وما ينفعش في الأزمات الفورية ‏ الهدف: ≥ 1.0 ↔︎ اختبار سيولة “من غير الاعتماد عالمخزون” ‏3-نسبة النقد إلى الالتزامات (Cash Ratio) ‏ الصيغة: النقدية وما يعادلها ÷ الالتزامات المتداولة ‏ لو = 0.40 مثلًا ⇒ معاك كاش يغطي 40٪ من ديونك القصيرة فورًا ‏ الهدف: ≥ 0.3 (يتغيّر حسب القطاع) ‏4- نسبة الدين إلى حقوق الملكية (Debt-to-Equity) ‏ الصيغة: إجمالي الديون ÷ حقوق الملاك ‏ ↗︎ كل ما تزيد، المخاطرة ترتفع لأنك معتمد أكتر على الاقتراض ‏ الهدف: < 1.5 قطاع الخدمات يفضّل ≤ 1 ‏5- تغطية الفوائد (Interest Coverage) ‏ الصيغة: الربح التشغيلي (EBIT) ÷ مصروف الفائدة ‏ مثال: EBIT = 4 م.ج، الفايدة = 1 م.ج ⇒ التغطية = 4× ‏ الهدف: > 3× ↔︎ أقل من 2× إنذار ديون ‏6-هامش الربح الصافي (Net Profit Margin) ‏ الصيغة: صافي الربح ÷ الإيرادات ‏ يعني من كل 100 ج جنيه مبيعات، كام بيفضل أرباح بعد كل التكاليف؟ ‏ الهدف: ≥ 10٪ في قطاعات الهامش المريح – ≥ 4٪ مقبول بتجزئة الأغذية ‏7-هامش الربح التشغيلي (Operating Margin) ‏ الصيغة: ربح التشغيل ÷ الإيرادات ‏ يُظهر كفاءة الإدارة في السيطرة على تكاليف البيع والعموم والإدارة ‏ لو التشغيلي كويس والصافي ضعيف ⇐ فايدة أو ضرائب عالية بتاكل الربح ‏8- العائد على الأصول (ROA) ‏ الصيغة: صافي الربح ÷ إجمالي الأصول ‏ يقيس إنتاجية كل جنيه مستثمر في أصول الشركة ‏ الهدف: > تكلفة التمويل؛ لو أقل ⇒ أصولك ما بتكسبكش كفاية ‏9-دورة تحويل النقد (Cash Conversion Cycle – CCC) ‏ الصيغة بالأيام: أيام المخزون + أيام التحصيل − أيام الدفع للمورّدين ‏ مثال: 40 + 30 − 25 = 45 يوم → الكاش يدور كل 45 يوم ‏ الهدف: ضغط الرقم لأقل وقت ممكن (≤ 60 يوم في التجزئة) 10-معدل دوران المخزون (Inventory Turnover) ‏ الصيغة: تكلفة البضائع المباعة ÷ متوسط المخزون ‏ لو = 8 مرات/السنة ⇒ بتبيع وتستبدل مخزونك كل 45 يوم تقريبًا ‏ الهدف: أعلى رقم يحقق التوازن بين توفر البضاعة وتكاليف التخزين